案例：采购进货时对供应商产生了应付款，如果付款时付多了，现在供应商退回余款，记账应该怎么记？下面将以具体的例子说明处理方法。
假如12月份进货了一批碧根果，货款是5500元，生成《应付款单》如下图。
向供应商付款时，输入付款金额是6000元，自动冲销应付款单应付货款5500元，多出的500元作为预付款处理，如下图。
冲销付款单后，多出的预付款会自动生成负数的《应付款单》，如下图所示。
此时，如果供应商退回余额500元，则做《付款单》，输入-500，然后冲销之前生成的那笔预付款（如下图）。
冲销完成，审核付款单后，可以在《应付款单》列表界面，看到应付款和预付款都已经付讫（见下图）。
